Freistellungsauftrag

Wozu der Freistellungsauftrag dient

Der Sparerpauschbetrag stellt 1.000 € Kapitalerträge pro Person und Jahr steuerfrei (2.000 € bei Zusammenveranlagung) - aber die Bank weiß davon nichts, solange du es ihr nicht sagst. Genau das leistet der Freistellungsauftrag: eine einmalige Anweisung, Zinsen, Dividenden und realisierte Gewinne bis zur eingetragenen Höhe ohne Abzug von Abgeltungsteuer gutzuschreiben. Ohne Auftrag zieht die Bank ab dem ersten Euro rund 26,4 % ab - das Geld ist nicht verloren, muss aber umständlich über die Steuererklärung zurückgeholt werden.

Eingerichtet ist er in wenigen Minuten im Online-Banking; er gilt unbefristet, bis du ihn änderst.

Ein Praxisbeispiel

Frau P. hat drei Konten: Tagesgeld bei Bank A (erwartete Zinsen 400 €), ein ETF-Depot bei Broker B (Ausschüttungen und Vorabpauschale ca. 500 €) und ein altes Sparkonto bei Bank C (20 € Zinsen). Sie verteilt ihren Pauschbetrag entsprechend: 400 € auf A, 550 € auf B, 50 € auf C - zusammen 1.000 €, mehr ist nicht erlaubt. Ergebnis: keine Steuerabzüge, kein Papierkram. Ändern sich die Erträge, passt sie die Verteilung einfach an - das geht jederzeit.

Typische Fehler und Missverständnisse

• Gar keinen Auftrag stellen: Der häufigste Fehler - die Bank zieht dann unnötig Steuern ab, und viele holen sie nie über die Steuererklärung zurück. Verschenktes Geld.
• Die Summe überziehen: Alle Aufträge zusammen dürfen 1.000/2.000 € nicht übersteigen - die Banken melden ans Bundeszentralamt, Überschreitungen fallen auf.
• Alles bei einer Bank parken: Wer den vollen Betrag bei der Hausbank einträgt, verschenkt ihn, wenn die Erträge woanders anfallen - dorthin verteilen, wo die Erträge entstehen.
• Nach Bankwechsel vergessen: Ein Depotübertrag nimmt den Freistellungsauftrag nicht mit - beim neuen Anbieter neu einrichten.
• Kinderfreibeträge übersehen: Auch Kinder haben eigene Pauschbeträge - bei Junior-Depots eigene Aufträge stellen.

Wichtige Hinweise

• Bei sehr geringem Gesamteinkommen ist die Nichtveranlagungsbescheinigung die größere Lösung - sie stellt auch Erträge über dem Pauschbetrag frei.
• Höhe des Sparerpauschbetrags ist Gesetzeslage (seit 2023: 1.000 €) - Änderungen im Blick behalten und Aufträge anpassen.